Взыскание дебиторской задолженности

Должники

Задача любой компании - не допустить безнадежной задолженности, сократить до минимума общие суммы проблемной задолженности.

Практически каждая организация и индивидуальный предприниматель сталкиваются с проблемой возврата дебиторской задолженности. Данная проблема уже стала неотъемлемой частью предпринимательской деятельности – деятельности, основанной на риске. В современном мире существуют механизмы способные снизить риски – это страхование или грамотно построенная работа по взысканию дебиторской задолженности.

Сам комплекс работ по взысканию дебиторской задолженности является сложной системой основанной на принятых вовремя мерах и соответствующих им действий.

Работа по взысканию дебиторской задолженности начинается с обязательного сбора информации о финансовом положении должника и изучения документов, подтверждающих возникновение задолженности.

В данном случае необходимо также выяснить способности (возможности) и желания соответствующих лиц выполнять свои долговые (договорные) обязательства и подконтрольность их действий иным лицам.

В рамках данной работы необходимо собрать следующую информацию:

На данной стадии необходимо изучить учредительные документы должника, что позволит выявить корпоративные риски.

Далее работу по взысканию дебиторской задолженности можно разделить на следующие этапы:

В ходе досудебного урегулирования вопроса о возникновении задолженности к должнику применяются следующие методы воздействия:

Возврат

Подготовка искового заявления и направление его в суд, участие в судебном процессе.

Следует отметить, что положительное решение суда зачастую не означает быстрого поступления взысканных сумм Кредитору и, к сожалению, является лишь промежуточным результатом. Результативность и своевременность возмещения дебиторской задолженности во многом зависят и от самого Кредитора, который в дальнейшем выступает уже в роли истца. Эта процедура начинается еще с момента рассмотрения дела в суде. Существующая практика свидетельствует, что почему-то большинство Кредиторов (истцов или их представителей) на стадии рассмотрения дела в суде не заявляют ходатайство об обеспечении иска, например - путем наложения ареста на имущество ответчика, его счета. Впоследствии, пока суд рассмотрит дело, а решение вступит в законную силу, у ответчика - должника - масса времени и возможностей для отчуждения имеющегося собственного имущества (он может подарить, продать пр.). В случае отсутствия у должника имущества либо иных доходов - взыскать долг практически невозможно.

Последний этап - исполнительное производство.

В случае, когда судом вынесено решение о взыскании с должника - ответчика дебиторской задолженности, которое вступило в законную силу и прошло возможную процедуру апелляции, наступает этап исполнительного производства.

По истечению срока для добровольного исполнения, предоставленного должнику судебный пристав приступает к принудительному исполнению.

Самым простым способом исполнения решения является взыскание определенной суммы с конкретного счета должника в банке.

Наиважнейшим этапом возвращения долгов является опись и изъятие имущества. На данном этапе взыскателю - кредитору необходимо оказывать судебному приставу-исполнителю всяческое содействие и во многом опережать его действия.

На практике сложилось, что безнадежная задолженность в размере 2-10% в зависимости от рисков бизнеса и процента рентабельности является приемлемой.

И необходимо помнить, что высокая дебиторская задолженность образуется у тех субъектов хозяйствования, где отсутствует система контроля за возвратом долгов. Для этого необходимо установить критерии сомнительной (проблемной) задолженности и «давних» (возможно безнадежных) долгов.